Die Rolle des Buchhalters bei der Verhinderung von Geldwäsche in Ecuador

Dieses Buch untersucht die strategische Rolle des Wirtschaftsprüfers bei der Prävention, Aufdeckung und Meldung von Geldwäsche im ecuadorianischen Kontext. Es analysiert auf technische, ethische und normative Weise die Grundlagen des Verbrechens, seine Entwicklung im Laufe der Geschichte, die häufigsten Arten, seine Beziehung zu früheren Verbrechen wie Korruption und Drogenhandel sowie seine Auswirkungen auf Wirtschaft, Gesellschaft und Steuern. Das Buch befasst sich mit dem aktuellen Rechtsrahmen in Ecuador, der Einhaltung der Präventionsverpflichtungen, der Verwendung von Berichten an die Finanz- und Wirtschaftsanalyseeinheit (UAFE) und der Entwicklung professioneller Fähigkeiten, die es dem Buchhalter ermöglichen, ein wichtiger Akteur im Anti-Geldwäsche-System zu werden. Mit realen Fällen, einer Analyse der Lehre und aktualisierten Referenzen ist der Text ein unverzichtbarer Leitfaden für Buchhalter, Wirtschaftsprüfer, Studenten, Akademiker und Behörden, die sich für finanzielle Transparenz und die Stärkung der Institutionen im Kampf gegen die Wirtschaftskriminalität einsetzen.

Autorentext

Jenny Esthefanía Basantez Sánchez, Ingenieurin für Rechnungswesen und Wirtschaftsprüfung mit zwei Masterabschlüssen und einer laufenden Promotion in Wirtschaft und Finanzen. Universitätsdozentin seit 2012. Erfahrung in den Bereichen akademisches Management, Kontaktpflege, Forschung und wissenschaftliche Veröffentlichungen. Geschäftsführerin der Gesellschaft ACROPOLIS SOLUTION MANAGEMENT PROFICIENT S.A.